Pago
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Un pago es el intercambio de valor de una parte (como una persona o empresa) a otra por bienes o servicios , o para cumplir una obligación legal .
El pago puede tomar una variedad de formas. El trueque , el intercambio de un bien o servicio por otro, es una forma de pago. El medio de pago más común implica el uso de dinero , cheque o débito , crédito o transferencias bancarias . Los pagos también pueden tomar formas complicadas, como emisiones de acciones o la transferencia de cualquier cosa de valor o beneficio a las partes. En las leyes de los Estados Unidos, el ordenante es la parte que realiza el pago, mientras que el beneficiario es la parte que recibe el pago. En el comercio , los pagos a menudo van precedidos de una factura o recibo.
En general, el beneficiario tiene la libertad de determinar qué método de pago aceptará; aunque normalmente las leyes requieren que el pagador acepte la moneda de curso legal del país hasta un límite prescrito. El pago se realiza más comúnmente en la moneda local del beneficiario, a menos que las partes acuerden lo contrario. El pago en otra moneda implica una transacción de cambio adicional . El beneficiario puede comprometer una deuda, es decir, aceptar una parte del pago en la liquidación total de la obligación del deudor, o puede ofrecer un descuento, por ejemplo, para el pago en efectivo, o para un pronto pago, etc. Por otro lado, el beneficiario puede imponer un recargo , por ejemplo, como un cargo por pago atrasado, o por el uso de una determinada tarjeta de crédito, etc.
La aceptación de un pago por parte del beneficiario extingue una deuda u otra obligación. Un acreedor no puede negarse irrazonablemente a aceptar un pago, pero el pago puede ser rechazado en algunas circunstancias, por ejemplo, un domingo o fuera del horario bancario. Un beneficiario generalmente está obligado a acusar recibo del pago presentando un recibo al pagador. Un recibo puede ser un endoso en una cuenta como "pagado en su totalidad". La entrega de una garantía u otro valor para una deuda no constituye un pago.
Contenido
1 Etimología
2 métodos
3 Partes involucradas
4 Proveedores
5 Interbank
5.1 Directo
5.2 Indirecto
5.3 Coeficiente de precisión (p, q)
5.4 S n , R m Descripción
6 Mercado global
6.1 Tarjetas de débito
6.2 Controles
7 sincronización
8 Vea también
9 notas a pie de página
10 referencias
Etimología
La palabra raíz "pagar" en "pago" proviene del latín "pacare" (pacificar), de "pax", que significa "paz". En la Edad Media, el término comenzó a usarse en términos más amplios, en el sentido de "pacificar a los acreedores". Como la palabra latina se hizo parte del francés antiguo "paier", conservó el significado de "pacificar" (y "apaciguar"), pero ganó el significado de "pagar" (como en el pago de una deuda). La palabra del inglés medio "payen", que vino del francés, también se usó en ambos sentidos. [1]
Métodos
Hay dos tipos de métodos de pago; intercambio y aprovisionamiento . El intercambio implica el uso de dinero , que comprende billetes y monedas . El aprovisionamiento implica la transferencia de dinero de una cuenta a otra, e involucra a un tercero. Los desembolsos de tarjeta de crédito , tarjeta de débito , cheque , transferencias de dinero y efectivo recurrente o ACH ( Automated Clearing House ) son todos métodos de pago electrónico. Las tecnologías de pagos electrónicos incluyen tarjetas de banda magnética , tarjetas inteligentes , tarjetas sin contacto ypagos móviles .
Partes involucradas
Los pagos pueden clasificarse por el número de partes involucradas en una transacción. Por ejemplo, una transacción de tarjeta de crédito normalmente involucra a cuatro partes (el comprador, el vendedor, el banco emisor y el banco adquirente ). Un pago en efectivo requiere un mínimo de tres partes (el vendedor, el comprador y el emisor de la moneda). Un pago de trueque requiere un mínimo de dos partes (el comprador y el vendedor).
Proveedores
La infraestructura y los métodos de compensación electrónica están formados por el proveedor de pagos . Los proveedores de pago con tarjeta de crédito global son Diners Club , Visa , American Express y MasterCard . Maestro y Cirrus son proveedores internacionales de pago con tarjeta de débito.
Interbank
El banco central CB (Ccy) de una moneda puede mantener una cuenta loro para un banco (que el banco llamaría una cuenta nostro ).
Directo
Un banco P (el pagador ) con un banco central nostro puede pagar directamente a otro banco R (el receptor ) que también tiene un nostro con CB (Ccy) instruyendo al banco central para hacer un pago de N [Ccy] (o un cantidad N en Ccy ). Sin embargo, el banco central solo aceptará las instrucciones de pago de P si el saldo B en la cuenta loro de P antes del pago es B≥N . El pago en sí es una reserva en las cuentas de loro del banco central donde la cuenta de loro de P se carga con N (será BN≥0a partir de entonces) y simultáneamente R s loro cuenta es crédito con N (su saldo C será C + N≥0 a partir de entonces).
Denotamos el pago simbólicamente con [P → CB → R] .
Indirecto
Si el pagador P mantiene una cuenta loro para otro banco X , P puede actuar como agente de pago para X : X instruye a P para que pague a R ; entonces P instruye a CB (Ccy) que pague en nombre de X : [ X → P → CB → R ].
En este ejemplo, la primera mitad del pago es indirecta y la segunda (de CB (Ccy) a R ) sigue siendo directa . Si X pagaría de P a R y finalmente a otra parte Y , el pago sería "totalmente indirecto": [ X → P → CB → R → Y ]. En la práctica, no todos los agentes de pago pueden tener un contacto directo con el banco central, por lo que pueden existir constelaciones de pago extrañas, que son difíciles de describir.
Coeficiente de precisión (p, q)
Si definimos (p, q) donde p es el número de partes en el lado remitente yq en el lado del receptor, podemos clasificar la franqueza de los pagos.
S n , R m Descripción
Denotamos con S n los remitentes y con R m los receptores en un proceso de pago, tal que
R 0 = S 0 = CB CCY es el banco central de la moneda que tiene 'no' distancia ( n = m = 0 ) al proceso de pago,
m, n = 1 : los agentes nostro directos del emisor / receptor: S 1 es el pagador directo ; R 1 es el receptor directo (o agente nostro)
m, n = 2 : los agentes nostro indirectos del emisor / receptor: S 2 es el pagador indirecto ; R 2 es el receptor indirecto
m, n = 3 : el banco emisor / pagador : S 3 es el banco emisor ; R 3 es el banco receptor
m, n = 4 : el emisor / pagador : S 4 es el emisor (pagador) ; R 4 es el receptor (beneficiario)
Aquí hay un ejemplo (p = q = 4):
[remitente → banco emisor → agente indirecto del banco emisor → agente directo del banco remitente → banco central → agente directo del banco receptor → agente indirecto del banco receptor → banco receptor → receptor (beneficiario)]
o
[S 4 → S 3 → S 2 → S 1 → S 0 = R 0 → R 1 → R 2 → R 3 → R 4 ]
Mercado global
En 2005, aproximadamente $ 40 trillones pasaron globalmente a través de algún tipo de sistema de pago. Aproximadamente $ 12 trillones de eso se tramitaron a través de varias tarjetas de crédito, principalmente los 21,000 bancos miembros de Visa y MasterCard . El procesamiento de los pagos, incluida la extensión del crédito, produjo cerca de $ 500 mil millones en ingresos. [2] En 2012, aproximadamente $ 377 billones pasaron a través de sistemas de pago no en efectivo. Esto condujo a ingresos totales de transacciones y cuentas cercanas a $ 524 mil millones. [3]
Las tarjetas de débito
En los Estados Unidos, las tarjetas de débito son la tecnología de pago de más rápido crecimiento. En 2001, las tarjetas de débito representaron el 9 por ciento de todas las transacciones de compra, y se espera que se duplique a 18.82 por ciento en 2011. [4]
Controles
Artículo principal: Comprobación de compensación
Históricamente, los cheques han sido uno de los principales medios de pago para la compra de bienes y servicios, aunque su participación en la combinación de pagos está disminuyendo en todo el mundo. En 2001, en los Estados Unidos, los cheques representaron el 25% de la combinación de pagos con sede en los Estados Unidos; y en 2006, se proyectaba que caería al 17%. [5]
En los Estados Unidos, un cheque como forma de pago puede ser rechazado legalmente por cualquier motivo (o sin motivo). [ citación necesitada ] Un pago con cheque no es un "pago" hasta que el cheque haya sido cobrado (es decir, depositado) y liquidado por el sistema bancario.
Tiempo
El momento de un pago tiene implicaciones legales en algunas situaciones. A efectos impositivos, por ejemplo, el momento de un pago puede determinar si califica como una deducción en el cálculo de la renta imponible del contribuyente en un año o el siguiente.
Para fines fiscales de EE. UU., Generalmente se considera que los pagos en efectivo tienen lugar al momento del pago. El pago también puede ocurrir cuando una persona transfiere bienes o realiza un servicio al beneficiario en cumplimiento de una obligación. [6] Normalmente se considera que un pago con cheque ocurre cuando se entrega el cheque, siempre y cuando el cheque sea honrado a la presentación del beneficiario. Esta regla también se aplica generalmente cuando el cheque no se presenta al banco hasta el próximo año contributivo, y aunque el ordenante podría suspender el pago del cheque mientras tanto. [7] Los cheques con fecha posterior , sin embargo, no se consideran pagos cuando se entregan. [8] Generalmente, pagos con tarjeta de créditoentrar en vigencia en el momento de la venta y no cuando la empresa de la tarjeta de crédito factura a un pagador o cuando el pagador paga la factura de la compañía de la tarjeta de crédito. [9] Una empresa que informa en base devengado reportará los ingresos en el año de la venta, aunque el pago se puede recibir en un año posterior.
El pago de la mayoría de los honorarios a las agencias gubernamentales con cheque, si está permitido, generalmente entra en vigencia después de un número determinado de días para el despacho o hasta que el cheque se haya liquidado realmente. Los pagos con tarjeta de crédito, si están permitidos, y los pagos en efectivo tienen efecto inmediato. Normalmente, no se permiten ni aceptan otras formas de pago.
Ver también 
https://payeer.com/es/